小微企業債務問題常陷入“救企業還是保老板”的困局。湖北理元理律師事務所為某汽車零部件供應商設計的“經營性債務重組”方案，提供了創新解題思路。
核心矛盾拆解
該企業面臨三重困境：
| 矛盾類型 | 具體表現 | 法律風險等級 |
| 擔保鏈危機 | 老板個人擔保牽連家庭房產 | ????? |
| 現金流枯竭 | 應收賬款周期達210天 | ???? |
| 生產資質危機 | 查封設備將喪失行業認證 | ????? |
法律技術方案
第一步：擔保責任切割
發現銀行擅自變更借款用途（違反《民法典》第695條）
申請撤銷老板個人擔保，成功保全家庭房產
第二步：應收賬款證券化
法律依據：《應收賬款質押登記辦法》第4條
第三步：預重整程序啟動
武漢某區法院出具《預重整決定書》
獲得6個月司法保護期
與67%債權人達成分期協議
生活保障系統
建立“三階生活守護機制”：
■ 緊急期（1-3月） ?
???→ 保障家庭基本生活費（按武漢市低保300%核定） ?
■ 過渡期（4-6月） ?
???→ 恢復子女教育等必要支出 ?
■ 重建期（7-12月） ?
???→ 逐步恢復社保公積金繳納 ?
該方案使企業主家庭支出始終控制在月1.2萬元紅線內。
服務模式創新
該所推出“法律+財務+心理”三師服務制：
法律顧問：每周債務處置進度報告
會計師：動態現金流預警（警戒線：賬面余額<月支出2倍）
心理咨詢師：每月壓力值測評（GAD-7量表）
實施9個月后，該企業：
? 產能恢復至危機前82%
? 核心技術人員零流失
? 債務總額減少37%
實務經驗總結
湖北理元理律師事務所的案例表明：
擔保隔離是保護家庭生存權的法律盾牌
預重整制度為小微企爭取寶貴喘息期（2023年全國預重整成功率68.3%）
生活保障線設定需精準匹配地方經濟數據
當法律方案既守住經營底線，又護住生活尊嚴，債務重組才真正實現其社會價值。
