現金流量表是我們常說的財務數據分析三表之一。它可以呈現一個企業的現金流情況，揭示企業經營管理健康狀態，但在實際使用中卻有總給人一種用不上、用不好的矛盾感。怎么才能把現金流量表做好？不如借鑒下大神的現金流量表模板。

下面介紹的是來自奧威BI財務數據分析方案中的一張現金流量表模板，該模板經過多次優化更新，已可達到只需一張表即可讓老板看懂現金流量情況，并利用這些數據信息輔助決策，發揮其真正作用。

首先，我們將現金流量表直觀的顯示為一條河流，有流入，有流出。這比傳統的現金流量表看上去更加形象直觀。

同時，我們將各流入流出指標做了優化，不但可以看到當期，還可以看到去年同期及增長率，另外，還將近12個月的波動情況顯示了出來。這相比傳統的現金流量表，數據展示的更加全面立體，也更容易看出問題。

我們重點要觀察經營活動現金流，如果經營活動現金流為負數，那么，將是一個非常不好的兆頭，同時，如果將經營活動現金流加上投資活動現金流，我們稱之為可用現金流。如果投資活動現金流為負，但可用現金流為正，則說明我們不但當下經營是健康的，而且企業還有長期發展的良好基礎。

再接下來，我們用紅色的部分展示了庫存、應收與固定資產的當期發生額，這三項雖然是企業的資產，但也可以認為是有毒資產，應該是越少越好的。所以，客觀上，如果我們的現金都變成了這三種資產，是需要引起我們警示的。當然，這里還顯示了應付賬款，從某種程度來說，它會改善我們的現金流，所以，用綠色來顯示。

最后，這條現金流量河流的盡頭就是我們當期的現金凈增額與當期的期末貨幣資金，在這里，我們除了進行同比與近12個月的趨勢對比之外，還與當期凈利潤進行了相關性的對比。有利潤，不代表有現金流，有現金流，也不代表有利潤。

奧威BI財務數據分析方案里不僅有易懂易用的現金流量表模板，還有含損益表、資產負債表在內的財務數據分析模板。這些模板功能齊全、數據可視化圖表應用巧妙，只需下載套用，立即完成智能可視化的財務數據分析，對提高企業財務數據分析效率與質量有著極為重要的推動作用。