095921_OracleEBSR12財務月結基礎講座20090823課件

2009年8月23日方亞兵、鞏學偉;1、月結概述 1.1)月結與對帳 1.2)子模塊與總帳之間的關系 1.3)關帳順序

2、各模塊詳細結帳流程及對帳 2.1)應付 2.2)采購 2.3)庫存 2.4)應收 2.5)資產 2.6)PAC 2.7)總帳

3、應收模塊業務規則介紹

4、采購、庫存、應付模塊業務規則介紹

5、子分類帳與總帳SQL對帳

;*;1、什么叫月結：從字面含義上，即為月底結帳。

2、月結的目的1)會計分期2)財務報告

3、什么叫對帳：即將兩套帳核對。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對。

4、為什么要對帳：總帳接收到的財務信息與子模塊業務必須保持一致，才能保證整個系統的帳務是正確的，所以要進行對帳。在日常事務處理中，存在錄入或系統異常等導致的錯誤，通過對帳及時發現并解決。

5、月結與對帳之間的關系： 對帳是月結過程中的一個重要事項。

;總帳模塊處于財務核算的核心地位，它從其他模塊中接收財務信息

子模塊包括：應付模塊、采購模塊、庫存模塊、應收模塊、固定資產、薪資模塊等;關帳順序;關帳順序說明;*;應付模塊詳細結帳流程;應付模塊詳細結帳流程(續);應付模塊詳細結帳流程(續);應付模塊的對帳;應付模塊的對帳－日常操作要求;采購模塊詳細結帳流程;庫存模塊詳細結帳流程(標準成本下);庫存模塊詳細結帳流程(標準成本下)續;庫存模塊(標準成本下)的對帳;庫存模塊詳細結帳流程(PAC成本下);應收模塊詳細結帳流程;應收模塊詳細結帳流程(續);應收模塊詳細結帳流程(續);應收模塊的對帳;應收模塊－日常操作要求;資產模塊詳細結帳流程;資產模塊詳細結帳流程(續);資產模塊的對帳;PAC模塊詳細結帳流程;PAC模塊詳細結帳流程(續);PAC模塊詳細結帳流程(續);PAC模塊的對帳;總帳模塊詳細結帳流程;總帳模塊詳細結帳流程(續);*;應收模塊是一個開具發票和進行收款管理的應用軟件，能夠在提供強大的財務管理功能和戰略性財務信息的同時，簡化從訂單到收取現款的過程。當企業銷售一筆商品或者發生其他影響收入和收款有關的業務的時候，需要在應收模塊記???，其主要相關功能如下：

應收事務處理貸項通知單、核銷發票借項通知單收款并核銷手工調整發票應收票據自動開票客戶的新建和合并等功能。;通過自動開票將OM訂單導入應收發票，對企業來講，表示企業產生一筆應收款項，同時增加一筆收入。記賬如下：

DR 應收款項-銷售商品 XXX元 表示企業銷售商品而產生一筆應收款尚未收到CR 銷項稅 XXX元 CR 業務收入-銷售商品 XXX元 表示企業因為銷售商品當期增加了一筆收入

訂單導入AR發票流程;應收職責->事務處理->事務處理->分配可以從應收發票分配行取得分錄

;應收職責->事務處理->事務處理->分配可以從應收發票分配行取得分錄

;3.2.2、創建會計分錄(1);SELECT h.event_type_code ,l.accounting_class_code ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328, l.code_combination_id) acct_descr ,l.entered_dr ,l.entered_cr FROM xla_ae_headers h ,xla_ae_lines l ,xla_events e ,xla.xla_transaction_entities te WHERE h.application_id = l.application_id AND h.ae_header_id = l.ae_header_id AND h.application_id = e.application_id AND h.event_id = e.event_id AND h.application_id = te.application_id AND h.entity_id = te.entity_id AND te.application_id = 222 AND te.ledger_id = 2022 AND te.entity_c